Kunnanhallitus
Pöytäkirja 19.08.2024/Pykälä 153

Khall 19.08.2024 § 153  

227/02.02.00/2024  

Talousarviokehys vuodelle 2025 on laadittu elokuussa 2024. Kehys perustuu tässä vaiheessa ennusteiden mukaisiin alustaviin arviointeihin kustannus- ja tuottokehityksestä. Arviot tarkentuvat talousarviovalmistelun aikana.

Talousarviokehyksen tietoja verotuloennusteen ja valtionosuuksien osalta on saatu Kuntaliitolta. Tuorein Kuntaliiton verotuloennuste on päivitetty huhtikuussa 2024. Valtiovarainministeriö julkaisee oman budjettiehdotuksensa mm. kuntia koskevista linjauksista syksyllä 2024.

Vuoden 2025 talousarviokehystä tehdessä on huomioitu kuntatalouden kehitysnäkymät (Kuntaliitto ja Valtiovarainministeriö), kahden edellisvuoden tilinpäätökset, vuoden 2024 talousarvioluvut sekä talouden toteuma 6/2024.

Kuntatalouden tulopuolessa on huomioitava sekä verotulojen ennustettu pieneneminen kuin vähenevät valtionosuudet. Valtionosuuksien leikkaukset astuvat voimaan vuosina 2025-2026.

Vuoden 2025 alusta alkaen kuntien tehtäviin tulee muutoksia, kun työ- ja elinkeinopalvelut siirretään kuntien vastuulle. Tämä laajentaa kuntien tehtäväkenttää ja kasvattaa kuntatalouden toimintamenoja kokonaisuudessaan. Uudistuksen myötä kunnan rahoitusvastuu työttömyysetuuksien rahoituksesta laajenee. Alavieska on mukana 1.1.2025 voimaan tulevassa Kalajoki-Nivala-Ylivieska -työllisyysalueessa.

Kunta-alan uusi työehtosopimuskausi on voimassa 1.5.2022-30.4.2025. Kolmen vuoden sopimuskaudella palkat nousevat yhteensä keskimäärin 8,79 prosenttia.

Työehtosopimuskausi päättyy 30.4.2025 ja tiedossa on kaksi sopimuskorotusta. Kehittämisohjelmaerä 1.2.2025 suuruudeltaan 0,4% ja 1.6.2025 kehittämisohjelmaerä sama 0,4% kuin helmikuussa. Uuden työehtosopimuskauden korotuksia ei luonnollisestikkaan vielä tiedetä. Palkankorotuksiin varataan talousarviossa yhteensä 1,5% kasvu.

Talousarvion 2025 valtionosuus perustuu Kuntaliiton huhtikuun ennakkolaskelmaan (4.2024), sen mukaan valtionosuusarvio vuodelle 2025 on 3,761 milj. € (3,738 milj. € v. 2024). Ennakolliset valtionosuudet tarkentuvat syksyllä 2024.

Vuoden 2025 kunnallisvero tulee päättää 0,1 %:n tarkkuudella. Vuoden 2024 kunnallisveroprosentti on 9,3 %. Veroprosentteihin ei ole tehty tässä talousarviokehyksessä muutoksia vuodelle 2025 . Erityisesti paineet kunnallis- ja kiinteistöverotuksen muuttamiseen tulee vuoden 2026 osalta, mikäli päätetty osayleiskaava tuulivoimapuistosta ei lisää kiinteistöverokertymää vielä.

Vuoden 2025 talousarviokehyksen tuloslaskelma päätyy tässä vaiheessa tasapainoon eli 0 euron yli/alijäämään. Tämän toteuttamiseksi palvelualueiden talousarvioiden laadinnassa tulee olla erityisen kriittinen menokehityksen osalta.  

Vuoden 2025 talousarviokehys on oheismateriaalina.

Esittelijä Kunnanjohtaja Kari Pentti

Päätösehdotus Kunnanhallitus merkitsee talousarviokehyksen vuodelle 2025 tiedoksi.

Päätös Merkittiin tiedoksi.